第一章 总则

第一条 制度目的与依据

为规范崇左市红十字会各类项目管理，提升项目实施质量与资金使用效益，保障人道救助、公益服务等项目高效落地，切实履行 "保护人的生命和健康，维护人的尊严" 的使命，根据《中华人民共和国红十字会法》《中华人民共和国预算法》《行政事业单位内部控制规范（试行）》及国家有关财政专项资金、公益项目管理的规定，结合崇左市红十字会工作实际，制定本制度。

第二条 适用范围

本制度适用于崇左市红十字会组织实施的所有项目，涵盖但不限于：

救灾援助类：自然灾害、事故灾难等突发公共事件中的物资援助、应急救护、临时安置等项目；

医疗援助类：贫困患者医疗救助、基层医疗机构能力建设、无偿献血与造血干细胞捐献相关支持项目；

健康促进类：健康知识普及、慢性病防控、应急救护培训等项目；

社区服务类：困境群体帮扶、社区养老支持、儿童关爱等项目；

其他公益类：符合红十字会宗旨的人道传播、国际援助合作等项目。

第三条 管理原则

使命导向原则：所有项目需紧扣红十字会人道宗旨，聚焦崇左市受助群体实际需求，确保项目成效与公益目标一致；

依法合规原则：项目立项、实施、资金使用、验收等全流程需遵守国家法律法规及行业管理规定，杜绝违规操作；

公开透明原则：项目信息（含资金来源、使用情况、实施进度、成效）需按规定公开，接受社会监督；

权责明确原则：明确项目各环节责任主体，建立 "谁主管、谁负责" 的管理机制，确保流程闭环；

绩效优先原则：以项目成效为核心，建立事前评估、事中监控、事后评价的全流程绩效管理制度；

因地制宜原则：结合崇左市地域特点和民族特色，项目设计与实施应符合当地实际情况。

第四条 管理架构与职责

（一）决策机构

崇左市红十字会理事会或常务理事会为项目最高决策机构，主要职责：

审定年度项目计划与中长期项目规划；

审批重大项目（单次投入超规定额度或社会影响广泛的项目）立项与预算；

审议项目重大变更与绩效评估报告；

协调项目实施所需的重大资源。

（二）归口管理部门

办公室为项目日常归口管理机构，主要职责：

牵头制定年度项目计划、管理制度与操作流程；

组织项目立项评审、预算编制与报批；

统筹项目实施进度，协调解决跨部门问题；

监督项目资金使用与合规性，开展中期检查；

组织项目验收、绩效评价与档案归档；

建立项目数据库，开展项目经验总结与推广。

（三）实施部门

救助救护部为项目具体实施主体，主要职责：

提出项目需求，编制项目建议书与可行性报告；

负责项目落地执行，组建项目执行团队；

按计划推进项目任务，收集过程数据与资料；

严格执行项目预算，规范报销与资金使用；

及时上报项目进度、问题与总结，配合验收与评价；

对接受助对象、合作机构（如医疗机构、社区组织），保障服务质量。

（四）监督与支撑部门

办公室（财务室）：负责项目预算审核、资金拨付、会计核算，监督资金使用合规性，出具财务专项报告；

办公室（监事会秘书科）：负责项目事前、事中、事后监督，重点监督资金使用真实性、项目合规性，提出整改意见；

办公室：负责项目物资采购、后勤保障、信息公开，协调对外沟通与宣传；负责项目志愿者招募、培训与管理，保障志愿力量有序参与。

第二章 项目立项与审批

第五条 项目需求发起

需求来源：根据国家政策导向、崇左市社会需求调研、受助群体反馈、红十字会年度工作重点，由实施部门提出项目需求；

需求调研：实施部门需开展实地调研，通过问卷、访谈、数据分析等方式，明确受助群体特征、需求优先级、项目预期目标，形成《项目需求调研报告》。

第六条 项目建议书编制

实施部门根据需求调研结果，编制《项目建议书》，核心内容包括：

项目名称、实施周期、实施区域与受益对象；

项目背景与必要性：说明崇左市相关领域社会需求、现有问题与项目价值；

项目目标：分总目标与阶段性目标，需量化可衡量（如 "为崇左市 1000 名困境儿童提供医疗体检"" 在崇左市培训 500 名社区应急救护员 "）；

主要任务与实施思路：明确核心工作内容、实施步骤与关键节点；

预算初步估算：按费用类别（人员费、物资费、服务费、其他费用）列出初步预算，说明资金来源（财政拨款、社会捐赠、自筹等）；

风险预判：分析项目实施中可能存在的风险（如资金不足、受益对象配合度低、外部环境变化）及应对措施。

第七条 可行性研究

对预算超规定额度、实施难度大或创新性强的项目，实施部门需委托专业机构或组建专家团队，编制《项目可行性研究报告》，进一步论证：

技术可行性：实施所需资源（人力、物资、技术）是否具备；

经济可行性：预算合理性、资金筹措能力与成本控制方案；

社会效益可行性：项目对崇左市受助群体、社会的长期与短期影响；

风险可行性：风险应对措施的有效性与应急预案。

专业性项目（如医疗救助、专业救灾）需邀请行业专家（如医生、应急管理专家）参与可行性评审，出具专家意见。

第八条 立项评审

项目管理部门收到《项目建议书》（或《可行性研究报告》）后，组织评审小组（由决策机构代表、归口部门、财务、审计、业务专家组成）开展立项评审；

评审重点：需求真实性、目标合理性、任务可行性、预算合规性、风险可控性、与红十字会使命的契合度；

评审方式：采用会议评审、书面评审或现场核查，形成《项目立项评审意见表》，明确 "通过"" 修改后重审 ""不通过" 结论。

第九条 项目审批流程

一般项目（单次投入低于规定额度）：经项目管理部门审核、分管领导审批后，报财务部门备案，纳入年度项目计划；

重大项目（单次投入超规定额度或社会影响广泛）：经项目管理部门审核、分管领导复核后，提交理事会或常务理事会审议，审议通过后正式立项；

紧急项目（如突发自然灾害救灾项目）：可启动应急审批流程，由实施部门提出紧急申请，经分管领导、主要领导特批后先行实施，事后 7 个工作日内补全立项审批资料。

第十条 预算审批

项目立项后，实施部门需根据审批意见，编制详细《项目预算表》，明确预算明细、计算依据（如物资单价、服务收费标准）；

财务部门对预算进行合规性与合理性审核，重点核查费用分类、标准是否符合财务制度；

预算审批与项目立项审批同步进行，重大项目预算需随立项材料一并报决策机构审议，审批通过后形成《项目预算批复书》，作为资金使用依据。

第三章 项目实施与过程管理

第十一条 项目计划细化

实施部门在立项审批后 15 个工作日内，编制《项目实施计划》，明确：

任务分解：将总任务拆分为具体工作项，明确责任岗位 / 人、完成时限、交付成果；

进度安排：制定甘特图或进度表，标注关键节点（如物资采购完成、培训启动、中期评估）；

资源配置：明确所需人力（工作人员、志愿者）、物资（如救灾物资、医疗设备）、合作机构及分工；

质量标准：制定服务或成果的质量要求（如应急救护培训合格率、医疗救助申请审核通过率）。

第十二条 项目启动与培训

项目管理部门组织启动会，明确各参与方职责、进度要求与沟通机制；

实施部门对项目执行团队、志愿者开展培训，内容包括项目目标、操作流程、安全规范、沟通技巧、应急处理等，留存培训记录。

第十三条 项目进度管理

实施部门需按《项目实施计划》推进工作，每周 / 每月向项目管理部门提交《项目进度报告》，内容包括：

本周 / 月完成任务、累计完成进度；

未达进度的原因与整改措施；

下周 / 月工作计划与资源需求；

项目管理部门每季度开展一次中期检查，通过现场核查、资料查阅、访谈受益对象等方式，确认进度与质量，形成《中期检查报告》，对滞后项目下达整改通知书，跟踪整改情况；

因外部环境变化（如政策调整、自然灾害）需调整进度的，实施部门需提交《项目进度调整申请》，说明原因与调整方案，经项目管理部门审核、分管领导审批后执行，重大调整需报决策机构审议。

第十四条 项目资金管理

资金拨付：财务部门根据《项目预算批复书》与进度，按 "先审批、后拨付" 原则拨付资金，一般分预付款（不超预算 30%）、进度款（按实际完成比例）、尾款（验收合格后）三阶段支付；

资金使用：实施部门需严格按预算执行，不得超范围、超标准支出；涉及大额支出（超规定额度）的，需单独提交审批单，附明细说明；

报销规范：报销需提供合法、有效凭证（发票、收据、签收单等），注明项目名称与用途，经实施部门负责人审核、财务部门复核后报销；

资金监控：财务部门每月对项目资金使用情况进行核算，出具《项目资金使用明细表》；审计部门每半年开展一次资金专项审计，防止截留、挪用、虚列支出等问题。

第十五条 项目合作管理

合作机构选择：对需合作实施的项目（如委托医疗机构开展体检、社区组织对接受益对象），实施部门需通过公开招标、竞争性谈判或资质审核等方式选择合作方，优先选择崇左市本地信誉良好、专业能力强的机构，签订《项目合作协议》，明确双方权责、服务标准、费用与结算方式、违约责任；

合作过程管理：实施部门定期与合作方沟通，核查服务质量与进度，留存沟通记录；对合作中出现的问题，及时协商解决，必要时下达整改通知，拒不整改的可按协议终止合作；

合作验收：合作任务完成后，实施部门需对合作成果进行验收，出具《合作验收报告》，作为费用支付依据。

第十六条 项目风险与应急管理

风险识别与防控：实施部门在项目启动前制定《项目风险防控方案》，明确风险点（如资金风险、安全风险、舆情风险）、责任人与防控措施；

应急处置：项目实施中发生突发情况（如受助对象突发疾病、物资运输受阻、负面舆情），执行团队需立即启动应急预案，第一时间上报实施部门与项目管理部门，重大事件需报决策机构；处置完成后需形成《应急处置报告》，总结经验教训；

舆情管理：建立项目舆情监测机制，及时回应社会关切，避免负面舆情扩散；涉及重大舆情的，需按崇左市红十字会舆情管理规定处理。

第四章 项目变更管理

第十七条 变更申请条件

项目实施过程中，因以下原因确需变更的，可申请项目变更：

国家政策或地方政府要求发生重大调整；

受助群体需求发生显著变化；

不可抗力因素（如自然灾害、疫情等）影响；

项目实施条件发生重大变化；

其他合理且必要的原因。

第十八条 变更内容范围

项目变更包括但不限于以下内容：

项目目标或主要任务调整；

项目实施范围或受益对象变更；

项目预算总额或明细调整（超原预算 10% 及以上）；

项目实施周期延长或缩短；

合作机构变更；

其他重大事项变更。

第十九条 变更审批流程

实施部门填写《项目变更申请表》，说明变更原因、变更内容、变更前后对比、对项目的影响及应对措施，附相关证明材料；

项目管理部门对变更申请进行审核，必要时组织专家论证；

一般变更（如小幅度预算调整、非核心任务调整）经项目管理部门审核、分管领导审批后生效；

重大变更（如项目目标变更、预算调整超原预算 20% 及以上）需报理事会或常务理事会审议通过后生效；

变更审批通过后，项目管理部门出具《项目变更批复书》，实施部门按批复内容执行，并相应调整项目实施计划。

第五章 项目验收与绩效评价

第二十条 项目验收条件

项目完成全部计划任务后，实施部门需确认满足以下条件，方可申请验收：

完成《项目实施计划》中所有任务，达到预期目标；

项目资金使用合规，已完成财务结算（或出具阶段性结算报告）；

过程资料完整（如进度报告、会议纪要、受益对象签收单、合作协议、财务凭证等）；

无未解决的重大问题（如投诉、纠纷、违规事项）。

第二十一条 项目验收流程

（一）验收申请

实施部门向项目管理部门提交《项目验收申请表》，附以下材料：

项目执行总结报告（含任务完成情况、目标达成度、资金使用、经验与问题）；

过程资料汇编（按 "立项 - 实施 - 资金 - 合作" 分类整理）；

财务结算报告（由财务部门出具）；

受益对象反馈材料（如满意度问卷、访谈记录）；

合作机构验收报告（如有合作）。

（二）验收组织

项目管理部门收到申请后 5 个工作日内审核材料，材料不齐的要求补充；材料齐全的，组建验收小组（由项目管理部门、实施部门、财务、审计、业务专家组成，重大项目需邀请外部专家或捐赠方代表参与）；

验收方式：根据项目类型采用现场验收（如救灾项目、社区服务项目）或书面验收（如培训项目、宣传项目），重点核查：

任务完成真实性：通过现场核查、资料核对、访谈受益对象确认；

目标达成度：对照项目目标，量化评估成效；

资金使用合规性：核查财务凭证、结算报告，确认无违规支出；

资料完整性：检查过程资料是否齐全、规范，可追溯。

（三）验收结论

验收小组根据核查情况，形成《项目验收报告》，明确以下结论：

通过验收：任务全部完成，目标达成，资金合规，资料完整；

整改后复验：基本完成任务，但存在部分问题（如资料不全、小部分目标未达），需在规定时限（一般 15-30 个工作日）内整改，整改完成后申请复验；

未通过验收：未完成核心任务、存在重大违规（如资金挪用）或目标严重未达，需重新制定方案，限期整改后重新申请验收，拒不整改或整改无效的，按规定追究责任。

第二十二条 项目绩效评价

（一）评价对象与周期

所有项目需开展绩效评价，其中重大项目、年度重点项目需单独评价，一般项目可按领域（如救灾类、医疗类）开展批量评价；

评价周期：短期项目（1 年内完成）在验收后 3 个月内开展；长期项目（超 1 年）每年度开展中期绩效评价，项目结束后 6 个月内开展总评价。

（二）评价内容与指标

绩效评价以 "投入 - 过程 - 产出 - 效果" 为核心，设置以下指标体系（可根据项目类型调整）：

投入指标：预算执行率、资金到位及时性、资源配置合理性；

过程指标：流程合规性、进度完成率、风险防控有效性、资料完整性；

产出指标：任务完成数量（如救助人数、培训场次）、质量（如合格率、满意度）、时效（如是否按期完成）、成本（如人均救助成本、单位服务成本）；

效果指标：社会效益（如受助群体生活改善、社区应急能力提升）、可持续影响（如建立长期帮扶机制、培养本地服务团队）、社会满意度（受助对象、公众、捐赠方满意度）。

（三）评价实施与结果应用

绩效评价由项目管理部门牵头，联合财务、审计部门或委托第三方专业机构开展，形成《项目绩效评价报告》，明确评价等级（优秀、良好、合格、不合格）与改进建议；

评价结果提交决策机构审议，作为以下工作的依据：

项目后续支持：优秀项目可优先纳入下年度计划，扩大实施范围；

部门与个人考核：将项目绩效纳入实施部门年度考核，与评优评先、绩效工资挂钩；

制度优化：总结评价中发现的共性问题，修订项目管理制度与流程；

信息公开：按规定公开绩效评价结果，接受社会监督（涉及隐私的信息需脱敏处理）。

第六章 项目档案与信息管理

第二十三条 项目档案管理

档案范围：项目全流程资料，包括立项类（建议书、可行性报告、审批文件）、实施类（计划、进度报告、会议纪要、合作协议、受益对象资料）、资金类（预算、结算、凭证、财务报告）、验收评价类（验收报告、绩效评价报告）、其他类（应急处置报告、舆情记录、宣传材料）；

档案整理：实施部门在项目验收后 1 个月内，按 "一户一档、分类编号" 原则整理档案，填写《项目档案目录》，提交项目管理部门审核；

档案保管：审核通过的档案，由崇左市红十字会档案室统一保管，建立电子档案与纸质档案双备份，保管期限按国家档案管理规定执行（一般项目不少于 5 年，重大项目不少于 10 年）；

档案利用：内部查阅档案需经项目管理部门审批，外部查阅（如审计、监管部门）需出具正式函件，严禁私自复制、篡改档案。

第二十四条 项目信息管理

信息收集：实施部门需实时收集项目信息（如进度、数据、图片、视频），按 "真实、准确、及时" 原则记录，避免虚假信息；

信息共享：项目管理部门建立项目数据库，整合所有项目信息，实现内部各部门（如财务、审计、实施部门）信息共享，便于监控与管理；

信息公开：按《中华人民共和国红十字会法》《慈善法》规定，及时公开项目信息，公开内容包括：

项目名称、实施单位、起止时间、实施地点；

项目内容、目标与受益对象；

资金来源、总额及使用情况；

项目进展与成效；

验收结果与绩效评价情况；

联系方式，接受社会监督与咨询。

第七章 监督问责

第二十五条 监督机制

内部监督：审计部门定期对项目进行审计监督，项目管理部门开展日常监督检查，财务部门对资金使用进行全过程监督；

外部监督：接受上级红十字会、财政、审计等部门的监督检查，主动邀请捐赠人、受益人代表参与项目监督；

社会监督：通过官网、公众号等渠道公布监督电话、邮箱，接受社会公众监督与举报。

第二十六条 责任追究

对项目管理过程中出现以下行为的，按规定追究相关责任人责任：

未按规定程序立项、审批、验收的；

虚报、冒领、截留、挪用、挤占项目资金的；

擅自变更项目内容、预算的；

提供虚假材料或数据的；

因管理不善导致项目严重滞后或失败的；

其他违反本制度及相关法律法规的行为。

责任追究方式包括：通报批评、责令整改、经济处罚、纪律处分等；涉嫌违法犯罪的，移交司法机关处理。

第八章 附则

第二十七条 制度解释

本制度由崇左市红十字会负责解释。

第二十八条 制度修订

本制度根据国家政策调整及工作实际需要适时修订，修订程序同制定程序。

第二十九条 生效日期

本制度自发布之日起施行。原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。